近日，市国资委发布了《绍兴市市管企业合规管理指引（试行）》（绍市国资考〔2024〕2号，以下简称《管理指引》），现就《管理指引》解读如下。

一、《管理指引》起草背景

近年来，国务院国资委以合规管理为重要抓手，着力推进央企法治建设，相继制定印发《中央企业合规管理指引（试行）》《中央企业合规管理办法》（国务院国有资产监督管理委员会令第42号，以下简称《42号令》），《42号令》通过部门规章对企业进一步深化合规管理提出系统性要求，明确“地方国有资产监督管理机构参照本办法，指导所出资企业加强合规管理工作。”

市国资委为进一步深化企业法治建设，提升市属国有企业合规管理水平，进一步防控风险，服务保障国企改革与高质量发展，市国资委结合市属国有企业合规管理实际，参照《42号令》，在广泛征求意见的基础上，制定了《管理指引》。

二、《管理指引》主要内容

《管理指引》共七章四十七条，遵循“坚持党的领导、坚持全面覆盖、坚持权责清晰、坚持务实高效”的原则，聚焦合规管理组织架构和职责、制度建设、运行机制、合规文化、信息化建设、监督问责等六部分内容，对市属国有企业进一步深化合规管理提出明确要求，更加突出对企业合规管理的刚性约束。

一是明确合规管理相关主体职责。按照法人治理结构，规定了企业党委、董事会、经理层等主体的合规管理职责，进一步明确了业务及职能部门、合规管理部门和监督部门合规管理“三道防线”职责。二是建立健全合规管理制度体系。要求市属国有企业结合实际，制定合规管理基本制度、具体制度或专项指南，构建分级分类的合规管理制度体系，强化对制度执行情况的检查。三是全面规范合规管理流程。对合规风险识别评估预警、合规审查、风险应对、问题整改、责任追究等提出明确要求，实现合规风险闭环管理。四是积极培育合规文化。要求市属管理指引通过法治专题学习、业务培训、加强宣传教育等，多方式、全方位提升全员合规意识，营造合规文化氛围。五是加快推进合规管理信息化建设。推动市属国有企业运用信息化手段将合规要求嵌入业务流程，利用大数据等技术对重点领域、关键节点开展实时动态监测，实现合规风险即时预警、快速处置。

三、《管理指引》出台后，相关文件效力问题

鉴于国务院国资委在《42号令》出台后，《中央企业合规管理指引（试行）》继续有效，我们对标管理，《合规管理指引》继续有效。鉴于《管理指引》已对《合规管理体系建设指导意见》内容全覆盖，《合规管理体系建设指导意见》同时废止。

四、市国资委下一步的工作安排

下一步，市国资委将推动市属国有企业认真落实《管理指引》各项要求，完善制度机制，细化工作措施，将各项任务落实落地。同时，组织企业间互学互鉴，加快补齐短板，提升企业依法合规经营管理整体水平，为深化改革与高质量发展提供更加有力的支撑保障。